Mit dem Lohnsteuerabkommen funktioniert es ohne Steuerberater.
Ob die Steuer zu viel zurückerstattet wird oder zurückgezahlt werden muss, lässt sich anhand der Bewertungsrechnung erkennen. Es ist wichtig, zu überprüfen, ob die für die Einkommensteuer, die kirchliche Steuer und die Solidaritätsabgabe gezahlten Beträge den von Ihnen angegebenen Daten entsprechen.
Bevor Sie die Berechnung überprüfen, sollten Sie auch Ihre persönlichen Daten, einschließlich Ihrer Kontodaten, auf Fehler überprüfen. Es wäre sehr ärgerlich, wenn Ihre Steuererstattung aufgrund eines Zahlendrehmusters nicht auf Ihrem Konto landen würde.
Nach den persönlichen Daten gibt es eine Übersicht mit den Informationen zur Steuerberechnung. Prüfen Sie diese Punkte sorgfältig.
Ihre Steuerabzugsberechtigung und Ihre Steuererstattung
Auf der ersten Seite Ihrer Steuerbescheinigung können Sie sehen, ob und wie viel Geld vom Finanzamt erstattet wird. Prüfen Sie hier, ob die Steuerabzugsberechtigung aus dem Gehalt korrekt übernommen wurde. Vergleichen Sie die Zahlen aus den Einkommensteuererklärungen Ihres Arbeitgebers. Hat der Finanzbeamte möglicherweise zu viel Lohnsteuer berechnet?
Sie sollten besonders genau hinschauen, wenn Sie im Steuerjahr bei mehreren Arbeitgebern beschäftigt waren. In diesem Fall sollten Sie außerdem prüfen, ob die Sparerleichterungen für kapitalbildende Leistungen korrekt ausgewiesen wurden.
Ihre Einnahmen und werbung Kosten
Der nächste Schritt besteht darin, die Übersicht über Ihre Einnahmen zu überprüfen. Hat das Finanzamt alle werbung Kosten korrekt eingetragen oder wurde etwas nicht anerkannt? Wenn Ihre werbung Kosten unter der Grenze von 1.000 Euro liegen, sollten Sie sicherstellen, dass die Pauschalzahlung für die Mitarbeiter in diesem Betrag abgezogen wurde.
Die Ausgaben für die Altersvorsorge
Hat das Finanzamt alle Ausgaben für die Rente berücksichtigt? Sind die Beiträge für die Riester-Verträge berücksichtigt? Prüfen Sie die festgelegte Höhe der Einzahlungen anhand Ihrer eigenen Unterlagen. Das Finanzamt zieht maximal 2.100 Euro einschließlich Zuschlägen ab.
Sonderausgaben und Sondergebühren
Passen die Trainingskosten zu Ihren eigenen Daten? Sind alle Spendenzahlungen berücksichtigt worden? Sind die Kosten für Hauswirtschaft, häusliche Pflege oder Instandhaltung korrekt, ebenso wie die Kosten für Hausdienstleistungen?
Wenn Sie Kinder haben, sollten auch die Kosten für die Kinderbetreuung korrekt ausgewiesen werden (2/3 der Kosten, maximal 4.000 Euro).
Steuerfreie Leistungen
Wenn Sie im Steuerjahr steuerfreie Leistungen erhalten haben, sollten Sie diesen Abschnitt sorgfältig prüfen. Selbst wenn Krankengeld, elterliche Unterstützung oder Kurzarbeitergeld steuerfreie Einkünfte sind, haben sie Auswirkungen auf die Höhe der Steuersätze. Prüfen Sie die Erläuterungen zu diesen Punkten.
Freie Beträge und Pauschalbeträge
Und nicht zuletzt: Überprüfen Sie, ob die Steuerbehörde alle steuerfreien und pauschal festgesetzten Beträge wie das Kindergeld oder das Ausbildungsgeld berücksichtigt hat.
Unser Tipp: Beachten Sie besonders die “Erklärung zur Festsetzung” (dauerhafter Text unter der Berechnung des Finanzamtes), da dort genau angegeben wird, ob bestimmte werbung Kosten oder Sonderausgaben nicht anerkannt wurden! Hier kann es auch hilfreich sein, dass anrufen Ihr Finanzamt herausfindet, welche werbung Kosten nicht anerkannt wurden und warum.