Vorteile der Kapitalakkumulation – vom Arbeitgeber bezahlt, zu Ihrem Vorteil
Ihr Arbeitgeber kann Ihnen Kapitalanlagevergütungen entweder freiwillig oder gar nicht gewähren. Dies liegt daran, dass er dazu keine gesetzliche Verpflichtung hat. Wenn Sie jedoch Glück haben und Ihr Arbeitgeber Ihnen diese Vergütung gewährt, dann können Sie zwischen verschiedenen von der Gesetzgebung für Kapitalanlagevergütungen zugelassenen Anlageformen wählen, die in § 2 des deutschen Kapitalanlagegesetzes aufgeführt sind. Sie können die Anlageform sowie den Anbieter frei wählen. Im Folgenden wird beschrieben, wie die Vergütung in der Steuererklärung berücksichtigt werden soll.
Ihr Arbeitgeber zahlt Ihnen keine Kapitalanlagerungsleistungen, sondern stellt diese dem von Ihnen gewählten Anbieter zur Verfügung. Sie können auch, wenn Sie möchten, etwas aus eigener Tasche zur entsprechenden Kapitalinvestition hinzufügen. Die Investitionsdauer für Kapitalanlagerungsleistungen beträgt in der Regel 7 Jahre, von denen die ersten 6 Jahre die Sparphase darstellen.
Die Möglichkeiten der Investitionsformeln zur Erzielung von Kapitalakkumulationsvorteilen können in die Sparverträge der Kapitalanlagegesellschaften und in die Sparinvestitionen unterteilt werden. Obwohl Sie in Aktieninvestitionen oder Aktien investieren können, werden die Ersparnisse letztendlich dazu genutzt, Immobilien zu erwerben. Es ist besonders interessant, dass Sie zusätzlich zu der Mitarbeitersparvergütung auch Wohnungszulagen vom Staat erhalten können.
Wann wird die Mitarbeitersparquote gewährt?
Bei einer Mitarbeitersparung erhalten Sie 20% Euro (maximal 400 Euro für Alleinstehende und 800 Euro für Ehepaare). Die Höchstsumme beträgt 80 oder 160 Euro. Der steuerbare Einkommen darf nicht über 20.000 Euro (oder 40.000 Euro für Ehepaare) gehen.
Bei Sparkonten bei Sparkassen beträgt die Mitarbeitersparvergütung 9% von maximal 470 bzw. 940 Euro. Sie erhalten maximal 43 oder 86 Euro, wenn Ihr steuerpflichtiger Einkommen nicht über 17.900 Euro (Einzelpersonen) oder 35.800 Euro (verheiratete Paare) hinausgeht.
Wie Sie das Zuschlaggeld erhalten
Sie müssen bei der Steuererklärung einen Mitarbeitersparabzug beantragen. Dazu müssen Sie den sogenannten Kapitalakkumulationsbeitrag-Beitrag zusammen mit der Steuererklärung einreichen. Sie müssen die Anmeldung spätestens vier Jahre nach dem Ende des jeweiligen Sparjahres einreichen. In der Regel erhalten Sie den Kapitalakkumulationsbeitrag-Beitrag, der vom Institut erstellt wurde, das Ihre Kapitalakkumulationsleistungen erstellt hat. Andernfalls können Sie diese beim Finanzamt beantragen.
