Qu’est-ce que cela détermine exactement et que devez-vous considérer en ce qui concerne ses transferts à l’étranger, explique cet article.
- Attention, piège de coûts lors du changement de devise !
- Notification de l'AWV auprès de la Bundesbank
- Quel transfert de fonds étranger est soumis à déclaration ?
- Exceptions
- Rapport sur le transfert de fonds par virement bancaire
- Quelle option est la bonne ?
- Quels sont les coûts de la notification ?
- Pourquoi dois-je déclarer une opération de virement étranger ?
- Que se passe-t-il si je ne rapporte pas mon transfert ?
- Conclusion
Attention, piège de coûts lors du changement de devise !
Si votre transfert à l’étranger est suffisamment important pour être déclaré, une attention particulière est recommandée ! Les frais cachés liés aux taux de change rendent les coûts de votre transfert à l’étranger très élevés, surtout pour des montants plus importants. Cela se fait complètement inaperçu car ces frais ne figurent pas sur aucune facture.
Assurez-vous toujours que le transfert à l’étranger soit effectué au taux de change officiel. Ce taux ne doit jamais différer de manière significative du taux que vous pouvez trouver, par exemple, sur Google. Les banques facturent presque toujours des frais supplémentaires !
Notification de l'AWV auprès de la Bundesbank
AWV est l'abréviation de l'Ordonnance sur le commerce extérieur et les paiements. Elle impose une obligation de déclaration pour tous les transferts de fonds étrangers d'un montant de 12 500 euros ou équivalent. Ces paiements doivent être déclarés à la Bundesbank allemande.
La Bundesbank est la banque centrale de la République fédérale d'Allemagne. C'est l'unique institution en Allemagne autorisée à émettre de l'argent et est donc responsable de la mise en circulation de cette monnaie.
Il doit veiller à ce qu'il y ait toujours suffisamment d'espèces en euros en Allemagne. Outre l'impression de nouvelles billets, il veille également à la collecte des billets et des pièces endommagés ainsi que de l'argent falsifié.
L'une de ses missions les plus importantes est également de collecter des données et de produire un large éventail de statistiques afin de maintenir un aperçu de l'évolution des flux financiers en Allemagne, mais aussi à l'échelle internationale.
Quel transfert de fonds étranger est soumis à déclaration ?
Tout d’abord, vous devez savoir à qui l’AWV s’applique réellement. Il s’applique à toute personne désignée comme “ résident en Allemagne ”. Une personne est considérée comme résidente en Allemagne si elle possède une résidence habituelle, un domicile ou un siège social en Allemagne. L’obligation de s’enregistrer s’applique aux particuliers, mais aussi aux entreprises, aux institutions et aux organismes publics.
Comme mentionné précédemment, tous les transferts à l’étranger d’un montant de 12 500 euros ou équivalent sont soumis à la déclaration. Un point souvent oublié est que non seulement les transferts en provenance sont soumis à déclaration, mais également les transferts en provenance. Cela signifie également que l’obligation de déclaration s’applique même aux transferts internes vers un autre compte personnel.
Exceptions
Pour la plupart des personnes, il est intéressant de savoir que l’obligation de déclaration ne s’applique que pour des montants supérieurs à 12 500 EUR. Cela s’applique également si plusieurs paiements effectués par la même personne d’un montant inférieur à 12 500 EUR sont concernés. Ces paiements sont également exemptés de l’obligation de déclaration.
Comme le règlement traite des transferts, les retraits en espèces sont exclus. De plus, des exceptions sont prévues pour les transferts de comptes, les paiements liés à l’importation de marchandises, ainsi que pour le versement et le remboursement de prêts et de dépôts avec un terme initialement convenu allant jusqu’à 12 mois.
Rapport sur le transfert de fonds par virement bancaire
Il existe plusieurs façons de déclarer vos transferts étrangers. Dans tous les cas, vous devez soumettre le rapport directement à la Bundesbank. Votre propre banque ou un prestataire de services de paiement ne peuvent pas effectuer cette tâche pour vous.
Option 1 : Téléphone
La première et la plus rapide façon de signaler vos transferts à l’étranger à la Bundesbank est simplement par téléphone. Une ligne d’assistance a été mise en place à cette fin, où vous pouvez signaler vos transferts à l’étranger appeler gratuitement et en compagnie d’un employé du service.
C’est probablement la méthode la moins compliquée, car vous n’êtes pas seul et vous ne pouvez pas oublier d’informations importantes. Si vous soumettez votre déclaration vous-même, il est toujours possible que vous oubliiez quelque chose et que vous deviez alors envoyer plusieurs courriels d’un bout à l’autre. La déclaration par téléphone est destinée aux particuliers. Pour les entreprises, mais aussi pour les particuliers qui doivent soumettre régulièrement des déclarations, d’autres options ont été mises en place.
La Bundesbank peut être contactée à l’adresse suivante :
+49 800 1234 111.
Durant la semaine, le personnel de service est disponible de 9 heures à 15 heures. La ligne téléphonique est fermée les week-ends.
Option 2 : Envoi d'un courriel
Si vous effectuez régulièrement des transferts à l’étranger, vous pouvez économiser beaucoup de temps en les déclarant par e-mail. Vous n’avez pas besoin d’attendre un employé au centre d’assistance et vous pouvez rapidement saisir les données plutôt que de les transmettre par téléphone.
Au Bundesbank, il existe des copies d’échantillon qui montrent comment un tel rapport devrait être rédigé. Cependant, ces copies ne sont que des copies d’échantillon et non des formulaires réels.
Il est important que le message contienne les éléments suivants :
- Votre nom complet
- Le pays vers lequel les fonds ont été envoyés ou vers lequel ils ont été reçus
- Le but du transfert
- Le montant du transfert
- Un numéro de rapport, le cas échéant
- Vos coordonnées pour toute question complémentaire (adresse e-mail et numéro de téléphone)
Vous pouvez envoyer le courriel à partir de la page de contact szawstat-dtazv@bundesbank.de ou via celle-ci.
Avant de rédiger vos rapports, vous devez obtenir un numéro de rapport. Premièrement, envoyez un courriel à l’adresse suivante szawstat-dtazv@bundesbank.de et demandez un numéro d’enregistrement individuel. Ce numéro vous sera alors envoyé et devra ensuite être rempli et retourné par e-mail. Après cela, vous obtiendrez votre numéro de rapport.
Option 3 : Statistiques du portail général de reporting
Pendant ce temps, la Bundesbank a développé son propre portail de reporting afin de faciliter la déclaration des transferts à l’étranger. Si vous disposez déjà d’un numéro de reporting, vous pouvez vous y inscrire en ligne et ensuite déclarer vos transactions directement dans la zone membre.
Sur la page de la Bundesbank sur AWS, vous trouverez également des informations supplémentaires sur le portail ainsi que les liens vers l’inscription initiale et le login des membres.
Quelle option est la bonne ?
Les personnes physiques doivent déclarer leurs transferts à l’étranger par téléphone. La déclaration par courrier électronique est principalement destinée aux entrepreneurs. Avant de déclarer par courrier, vous devez demander un numéro de déclaration, que vous pourrez ensuite ajouter à vos déclarations. Les particuliers qui effectuent régulièrement des transferts à l’étranger qui doivent être déclarés doivent également demander un numéro de déclaration.
Quels sont les coûts de la notification ?
La ligne d’assistance téléphonique de la Bundesbank pour signaler des transferts étrangers est gratuite. La Bundesbank ne mentionne pas d’autres frais pouvant s’appliquer lors du processus de déclaration ou lors de la demande d’un numéro de déclaration. Cependant, nous ne pouvons garantir que l’ensemble du processus soit gratuit.
Pourquoi dois-je déclarer une opération de virement étranger ?
Chaque année, la République fédérale d'Allemagne publie un bilan de la balance des paiements. Il recense toutes les transactions économiques entre l'Allemagne et les autres pays.
Il est important que les pays connaissent le montant des flux d'argent entrants et sortants du pays.
La Bundesbank et l’Office de la déclaration des transactions extérieures sont responsables de l’obtention d’informations sur toutes les transactions majeures afin que les bilans puissent être correctement établis. Ces informations sont ensuite classées dans des catégories telles que les services ou le commerce de marchandises.
Cela permet au bilan des paiements de fournir des informations sur la santé économique d’un pays à un moment donné. Le gouvernement peut également utiliser ces données pour prendre des décisions importantes en matière de politique économique, telles que des subventions ou des ajustements des droits de douane.
Ainsi, les bilans de paiement sont essentiels pour assurer des conditions optimales pour le commerce international.
Il importe de noter que ces rapports ne sont pas utilisés à des fins fiscales. Ils sont directement transmis à la Bundesbank et n’ont aucun lien avec les services fiscaux.
Que se passe-t-il si je ne rapporte pas mon transfert ?
Le rapport doit être soumis à la Bundesbank au 7e jour calendaire du mois suivant, pour les paiements effectués ou reçus. Si ce n’est pas le cas, le rapport est considéré comme ayant été soumis tardivement et n’ayant pas été soumis.
Le non-soumission d’un rapport AWV constitue une infraction pénale et est passible d’une amende pouvant atteindre 30 000 EUR.
Conclusion
Alors que le monde devient de plus en plus globalisé et que les transferts internationaux de fonds deviennent de plus en plus courants, tant pour les entreprises que pour les particuliers, il est important de s'attaquer à ce problème.
Il existe désormais plusieurs fournisseurs qui facilitent ce processus.
La déclaration des grands transferts internationaux est extrêmement importante, car elle est essentielle pour le commerce international et la politique économique. C’est pourquoi toutes les déclarations d’un montant de 12 500 euros ou plus doivent être déclarées à la Bundesbank !