Si estás considerando expandir tus operaciones en Amazon al mercado europeo, probablemente hayas oído hablar del IVA de Amazon (VAT de Amazon).
Es muy probable que estés confundido y preocupado por el IVA y cómo afectará tu resultado final.
El IVA puede parecer un poco complicado para los recién llegados a estos mercados, pero en realidad no es tan complejo como se cree y no debería ser un obstáculo entre usted y sus oportunidades de crecimiento.
¡Vamos a echar un vistazo! IVA de Amazon, y cómo afectaría a sus ventas.
Algunas reflexiones sobre el IVA para los vendedores de Amazon
Antes de comenzar, aquí hay algunas consideraciones que debe tener en cuenta al ampliar su negocio en Amazon al mercado europeo:
- El IVA es un requisito legal Cuando se vende en Europa. No se puede evitar o ignorar esto.
- Comienza con algo más pequeño, vende solo en un solo país para familiarizarte con el IVA.
- Tendrás que realizar un poco más de trabajo administrativo al vender a clientes europeos.
- Herramientas de Amazon, como Consultinghouse para vendedores de AmazonLos asesores están disponibles para ayudarle y pueden ahorrarle mucho trabajo, tiempo y errores.
¿Qué es el IVA de los vendedores de Amazon (Impuesto sobre el valor añadido)?
El IVA, o impuesto sobre el valor añadido, es un impuesto que los consumidores deben pagar en Europa y que recauda el vendedor.
Cuando alguien compra algo, el precio total que paga incluirá automáticamente este impuesto. En Estados Unidos, por ejemplo, alguien comprará algo por $4, más impuestos. Los consumidores europeos pagarán $4,80 en total si el IVA es del 20%.
El IVA variará según el país. El Reino Unido tiene un IVA de 20%, mientras que el de Alemania es de 19%. Aquí está lista completa de los países europeos y sus tasas de IVA.
Cómo esto afecta a usted, como vendedor de Amazon, es que los precios totales de sus ventas deberán incluir el IVA. Recibirá una factura fiscal independiente por todos los IVA incurridos.
Calculando el IVA de Amazon
El cálculo del IVA se realiza siguiendo una fórmula sencilla:
- Todos los costos de producción y envío, incluidos los cargos de Amazon.
- Su margen de beneficio se suma a los costos de producción (ahora se conoce como Precio Neto de Venta).
- Encuentre el porcentaje de IVA requerido por su país de venta y lo multiplique por su precio de venta neto.
- Añada el cálculo anterior al precio de venta final para obtener el precio final de venta.
Recordatorio: El precio final de venta a través de Amazon Seller Central debe incluir el IVA; asegúrate de incluirlo en tus cálculos de beneficio.
¿El IVA reducirá mi margen de beneficio?
El IVA nunca reducirá su margen de beneficio si se asegura de que esté incluido en el cálculo.
Es importante tener en cuenta los costos del IVA al realizar una investigación sobre productos, y no solo aquellos que tienen tasas de competencia bajas y una alta demanda.
Recuerden eso IVA de Amazon Los costos se calculan a partir del precio neto, no del precio final de venta.
Si ya tienes calculada la cifra final de venta y necesitas saber cuánto impuesto debe añadirse, trabaja en sentido inverso utilizando esto. útil calculadora de IVA.
Registro de IVA
Hay dos circunstancias en las que usted tendrá Necesidad solicitar un número de registro de IVA.
- Primer día en Europa: Una vez que su inventario llegue a Europa, deberá tener un número de IVA.
- Excedido el Venta a distancia umbral: En el caso de Amazon Alemania, por ejemplo, puede cumplir sus pedidos enviando productos desde un almacén del Reino Unido utilizando su número de IVA del Reino Unido. Una vez que llegue a un límite de 100.000 euros, deberá registrarse para obtener su número de IVA alemán.
Los vendedores de Amazon tienen dos formas de obtener sus números de IVA:
- A través de un representante o un agente fiscal: Esto se recomienda si tiene una empresa en los Estados Unidos y es un vendedor internacional. Esto no solo le proporciona el número requerido, sino que también le permite tener un representante para guiarlo durante el proceso.
- Crear una empresa o empresa europea: Este método suele ser problemático y realmente no ofrece ninguna ventaja.
Opciones de almacenamiento europeas para vendedores internacionales de Amazon
Hay varias formas de operar su negocio en FBA en Europa. Aquí se presentan tres de los modelos más simples y eficientes:
Red Europea de Fulfillment (EFN)
Los EFN suelen ser la forma más fácil de empezar. Aquí hay algunas de las ventajas de los EFN:
- Solo se requiere registrar un número de IVA en los países donde se almacena el inventario.
- Le permite almacenar toda su stock en un solo país.
- Se puede vender a otros plataformas de venta en línea (dentro de una distancia determinada).
- Aunque es la forma más fácil de configurar, las tarifas de EFN FBA suelen ser más altas y los plazos de entrega son más largos que los de Pan-EU.
FBA de Europa Central (CEE)
- Para los mercados alemanes, pero permite almacenar inventario en almacenes en Polonia, la República Checa y Alemania.
- Si bien los tiempos de entrega son más rápidos y los costos de envío más bajos que los de EFN, los CEE requieren números de IVA para todos los tres países.
PAN-Europeo FBA
Pan-Europeana FBA ofrece un gran potencial y ofrece los tiempos de entrega más rápidos y los costos de envío más bajos. A continuación se presentan algunas de las ventajas de utilizar Pan-EU FBA:
- Es más fácil satisfacer la demanda de los clientes, ya que Amazon almacena el inventario en ubicaciones estratégicas en toda Europa.
- Envío más rápido y servicio al cliente local de Amazon.
- Menores tarifas de FBA: Amazon envía su inventario a toda Europa sin ningún coste adicional.
- Atrae a más clientes.
La inscripción en el régimen de IVA paneuropeo puede ser bastante complicada. Se requiere registrarse y cumplir con el IVA en siete países de la UE, presentar declaraciones de IVA durante todo el año fiscal y comunicarse con los departamentos fiscales correspondientes, a menudo en su idioma propio.
En general, la mejor opción de almacenamiento en la UE para los nuevos vendedores es empezar con un EFN y un CEE para cubrir todas las ubicaciones del Reino Unido y Alemania.
A medida que aumente su facturación, podrá pasar al método paneuropeo.
Registrarse y presentar la declaración de IVA como vendedor de Amazon
Las dos cosas más importantes que hay que recordar al registrarse para el IVA son que necesitarás una inscripción separada para cada empresa y que tendrás que presentar informes periódicos sobre el IVA.
- Registro de IVA de Amazon: Al registrarse para obtener un número de IVA, deberá presentar la documentación necesaria, como un pasaporte, documentos empresariales y documentos administrativos. Aunque puede tardar dos meses en recibir el número de IVA emitido por el gobierno, podrá comenzar a vender sus productos de inmediato utilizando su fecha de validez.
- Reembolso de IVA de Amazon: Los impuestos sobre el valor añadido (IVA) deben pagarse en diferentes plazos, dependiendo del país. Alemania, por ejemplo, exige devoluciones mensuales, mientras que el Reino Unido lo hace trimestralmente. En general, tiene dos semanas para pagar antes de que se apliquen sanciones. Una vez haya presentado la declaración de IVA, recibirá una confirmación y pagará la factura mediante transferencia bancaria.
Aunque la declaración de IVA y los registros no son complicados, puede ser aconsejable delegar el proceso en profesionales para ahorrar tiempo, papelada y errores costosos.
Presentación de su IVA de Amazon
Tienes tres opciones para presentar la declaración de IVA de Amazon.
- Externalización: La externalización puede ser más costosa, pero garantizará que el IVA se presente de forma precisa. No confíe en freelancers ni en servicios de apoyo a la administración de empresas para este paso; contrate proveedores de servicios y contadores con experiencia en el IVA para vendedores de Amazon. Muchos propietarios de negocios prefieren externalizar la presentación del IVA para ahorrarles mucho trabajo y tiempo y evitar errores.
- Presentación de la declaración de impuestos por propia cuenta: Este método puede parecer que ahorra dinero, pero si comete errores podría ser penalizado. Es un proceso muy largo y con mucho margen de error.
- Servicios de IVA de Amazon: Si bien este método también parece ahorrar dinero, tiene sus propios inconvenientes y puede no ser el mejor en términos de relación calidad-precio general. Puedes utilizar tus cuentas de Amazon para presentar tu IVA en tu nombre, pero debes proporcionar a Amazon toda la información sobre tu fuente de suministro. Muchos vendedores tienen reticencia a hacerlo.
Utilizar Amazon Reports para presentar la declaración de IVA de Amazon
Amazon genera informes mensuales de ventas que incluyen todos los datos de ventas, incluidos los datos que necesitará para sus declaraciones de IVA. Estos informes pueden ser entregados a su contador para que pueda presentar la declaración de IVA para su empresa.
Los informes están disponibles en Amazon Seller Central, en la sección “Informes > Entrega por Amazon.”
Los informes son muy completos y te mostrarán todas tus ventas durante un período de tiempo determinado. Incluso tienen en cuenta los cambios en los precios, los descuentos y otras promociones al generar los informes para ti.
Importación de IVA: cálculo de la tasa de importación versus el cálculo de la ganancia
Si está registrado para el IVA, el IVA de importación es recuperable. No tendrá que incluir el impuesto de importación en sus beneficios.
No tendrás que pagar el IVA dos veces por un producto, y podrás deducir el IVA de la importación de Amazon cuando presentes tu declaración de impuestos. Es casi como un depósito que podrás recuperar después de que se vendan tus productos.
Por favor, tenga en cuenta: la importación del IVA de Amazon y los derechos de importación son diferentes: los derechos de importación deberán tenerse en cuenta al calcular sus márgenes de beneficio.
Nombres EORI
El EORI vincula los productos importados con su número de IVA y de empresa.
Necesitará su EORI antes de poder comenzar a importar sus productos para evitar demoras en la aduana y poder reclamar el IVA de importación.
Sin embargo, si sus productos ya están en Europa y no tiene la intención de importar, no tendrá que tener un número EORI.
Aquí está un enlace a Solicite un número EORI utilizando los Servicios de Expansión de Mercado de Consultingouse. Los números EORI son fáciles de obtener y no tienen restricciones.
Conclusiones finales
Aunque el IVA de Amazon pueda parecer complicado, nunca debería ser la razón que impida que exploren el mercado europeo. Si tiene cualquier problema o pregunta, siempre debe obtener asesoramiento legal o fiscal adecuado para su país específico.
Exención de responsabilidad: La información anterior se proporciona de buena fe y está destinada únicamente a fines educativos generales. El artículo no tiene por objeto ofrecer asesoramiento sobre cuestiones fiscales o legales. Recomendamos que se contacte con un profesional de impuestos debidamente certificado o un CPA para recibir asistencia en cualquier tema planteado en este artículo.
